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Prefon, les secrets de la pépite fiscale inventée par la CGT pour aider les fonctionnaires à améliorer la retraite par répartition

La Prefon a plus de 50 ans, c’est un produit de retraite fondé sur la capitalisation, réservé aux fonctionnaires pour compenser les faiblesses du régime général.

Tour de passe-passe

Publié le
Prefon, les secrets de la pépite fiscale inventée par la CGT pour aider les fonctionnaires à améliorer la retraite par répartition

 Crédit LOIC VENANCE / AFP

La Prefon est sans doute le plus avantageux des systèmes de compléments de retraite. La Prefon est restée très discrète pendant des années. Mais là, elle sort de l’ombre. Dans la conjoncture actuelle très inquiète qui touche les retraites du régime général, les organismes qui gèrent la Prefon sortent une campagne de publicité grand public. C’est une aubaine pour cette caisse de prévoyance en pleine colère des retraités. C’est une aubaine qui montre à quel point l’administration peut être perverse et tordue, avec la complicité des syndicats de fonctionnaires.

Quoi qu’on en dise, les retraités ont des raisons de manifester.

Leur pouvoir d’achat est atteint. Evidemment. Mais il est atteint par la mécanique même des régimes qui gèrent les retraites générales, la retraite de base comme les régimes de l'Agirc et de l’Arcco.

Cette mécanique repose sur le principe de la répartition. En clair, les salariés actifs paient des cotisations retraite qui sont répartis pour financer les pensions. Les actifs paient pour les inactifs.

Cette mécanique très simple fait que les retraités actuels ont travaillé toute leur vie, non pas pour payer leur retraite, mais pour payer celles de leurs parents. Aujourd’hui, ils touchent de l’argent qui est cotisé par ceux qui travaillent, c’est à dire leurs enfants.

Le système est très simple ; sa qualité dépend du rapport entre les inactifs et les actifs. Quand les actifs sont nombreux et travaillent longtemps, alors que les inactifs sont moins nombreux avec une espérance de vie de 10 ans par exemple, les retraités sont plutôt confortables.
Mais, et c’est le cas depuis une vingtaine d’années,quand les inactifs deviennent nombreux parce qu’ils se mettent au travail assez tard, quand il y a beaucoup de chômage, et par ailleurs quand l’espérance de vie à la retraite s’accroit pour atteindre les 25 ans, le système est complètement déséquilibré. Quand vous avez beaucoup plus de retraités, d’inactifs et même de fonctionnaires (qui vivent sur des revenus de redistribution) et bien, les caisses de retraite tirent la langue.

On a toujours fait des réformettes, en augmentant les cotisations ce qui fait grogner les actifs, ou en réduisant la pension, ce qui fait pleurer les retraités.

Voilà en bref, quelle est la situation. La France n’a jamais pu installer des systèmes de retraite par capitalisation, beaucoup plus simples, car dans ce cas, chacun fabrique sa retraite. Il place son argent, le fait travailler pour percevoir une rente quand il arrête de travailler.

Ce système plus ou moins aidé par la fiscalité permettrait de rendre chacun responsable et d’éviter les malentendus comme celui qui met actuellement les retraités en colère. On n’a jamais pu réformer le système parce que la gauche, comme la droite étatiste s’y sont toujours opposé. Il faut dire que les syndicats et notamment la CGT et FO ont été, depuis la Libération et les lois sur la sécurité sociale, les avocats et les défenseurs des régimes par répartition.

Quand la CGT découvre les avantages de la capitalisation, elle crée la Prefon. Le comble dans cette histoire, c’est que c’est la CGT et le parti communiste qui ont obtenu, il y a un demi siècle, la création d’une retraite par capitalisation complémentaire réservée aux fonctionnaires.Pourquoi?Parce qu’une partie du revenu des fonctionnaires était (elle est toujours) constituée par des primes et que les primes ne cotisent pas au régime général.

La CGT s’est assise sur son idéologie de la répartition et a obtenu de créer la Prefon.

Immense succès, encore aujourd’hui auprès des fonctionnaires mais particulièrement des hauts fonctionnaires et de tous ceux qui sont liés à des fonctionnaires ou qui ont été une fois dans leur vie salariés d’une administration publique ou une entreprise publique.

La Prefon a toutes les qualités.

Revue de détail, pour ceux que ça intéresserait, il suffit de reprendre leur documentation sur internet.  En principe réservée aux agents de l’Etat, d’une collectivité locale ou de la fonction publique hospitalière ainsi qu’à leur conjoint et partenaire de Pacs, le régime Prefon est en réalité ouvert au plus grand nombre. Il suffit d’avoir travaillé une seule fois au cours de sa carrière auprès d’une collectivité publique (pion dans un lycée, interne des hôpitaux …) pour pouvoir y adhérer, même si vous êtes aujourd’hui salarié ou indépendant. »

Il s’agit d’un régime par points sur lequel vos cotisations sont immédiatement converties en points de rente, en fonction des tables de mortalité en vigueur au moment de leur versement, ces points vous étant définitivement acquis chaque année. 

Les plus du produit sont importants : 
- les versements sont libres. Vous pouvez à tout moment suspendre vos versements, voire arrêter définitivement de cotiser, et reprendre, rattraper votre retard. Vous pouvez verser autant d’argent que vous voulez. 
- les cotisations sont déductibles de votre revenu imposable dans les mêmes limites que pour un Perp, mais avec la possibilité de déduire en plus de ce plafond les versements correspondant aux rachats de vos années antérieures à votre adhésion (dans la limite de deux années rachetées par an en 2010, 2011 et 2012 si vous êtes toujours agent public en activité). 

 En clair, vous pouvez cotiser autant que vous voulez, mais la déductibilité est désormais plafonnée à 27 000 euros, c’est déjà énorme. Pour ceux qui sont imposésà 40 %, il n’existe pas de meilleure formule sur le marché.

Le moins : 
- vous n’avez aucun regard sur la gestion financière de votre contrat : vos cotisations sont principalement investies sur des obligations, ce qui à long terme, est en principe moins rentable que des supports en actions. Les gérants ne sont pas des champions. Au moment de la crise, ils ont subi de lourdes pertes. Mais le système est garanti par l’Etat. 

On a compris que sur la rentabilité, la Prefon n’était pas un hedgefund, mais ça n'est pas ce qu’on lui demande. Officiellement, la Prefon retourne une rente viagère qui correspond à ce qu’on a versé, plus un petit quelque chose qui peut paraître misérable à Warren Buffet, mais qui est sans aucun risque.

Le vrai gain de la Prefon n'est pas là. Il est au niveau de la déduction fiscale puisqu’il organise de l’évasion fiscale.

C’est pourquoi ce système, qui avait été imaginé par la CGT pour venir en aide aux fonctionnaires modestes, est finalement utilisé par les anciens fonctionnaires qui pantouflent dans le privé et qui veulent sécuriser des bonus en toute impunité fiscale. Tout en se faisant un complément de retraites à vie qu‘ils peuvent d’ailleurs liquider quand ils le souhaitent.

Depuis vingt ans, Bercy a inventé des produits destinés aux chefs d’entreprises ou aux professions libérales, les PERP ou les Madelin ont beaucoup moins de succès parce que moins dotés fiscalement. Bercy n’a pas osé la générosité de la CGT d’il y a un demi-siècle.

Le point le plus important dans cette affaire n'est pas de s’embêter à passer toute sa carrière dans un bureau de l’administration pour y avoir droit. Un mois de travail d’été à la Poste ou à la Sncf, trois heures de cours par mois dans une école de commerce sous contrat, ou même quelques piges dans une société de France Télévisions, et vous êtes un client potentiel de la Prefon. La Prefon aujourd’hui, c’est 500 000 adhérents, 15 milliards d’encours gérés, et ça représente 38% du marché des retraites complémentaires individuelles.

 
Commentaires

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  • Par Atlante13 - 17/03/2018 - 10:56 - Signaler un abus Merci, Mr Sylvestre

    peu de commentateurs ou de soi-disant experts osent parler du scandale de la Prefon. Alors, braves français travailleurs du privé, sachez que la grande Fonction Publique, qui est à votre service, et tous les permanents ou intermittents des sociétés nationales peuvent se constituer des retraites complémentaires GRATUITEMENT, car c'est vous qui les payez par vos impôts. Elle est pas belle la vie, chez les fonctionnaires et les gauchos? Privé=vache à lait. Avant d'aller manifester pour la SNCF, demandez à mr Martinez ce qu'il en pense.

  • Par J'accuse - 17/03/2018 - 13:04 - Signaler un abus Vive le public... quand il est privé !

    Où l'on s'aperçoit que les communistes se réservent le meilleur du capitalisme, pour mieux imposer leur idéologie dévastatrice à tous les autres. Sans l'argent du capitalisme, pas de communisme possible; sans la droite, pas de gauche possible. La gauche est en fait une escroquerie permettant à une minorité de privilégiés de vivre aux dépens d'une majorité d'exploités à qui on promet le paradis... pour demain.

  • Par Labarthe - 17/03/2018 - 13:07 - Signaler un abus Faux!

    Avez vous regardé les cotisations à la Prefon et le rapport. Vous payez énormément, pour n’avoir quasiment rien. C’ est la preuve manifeste que la retraite par capitalisation est extrêmement dangereuse. Voyagez aux États-Unis où vous avez une multitude de gens de plus de 70 ans ayant travaillé toute leur vie et qui sont obligés de continuer à travailler jusqu’à la fin de leur vie car leur retraite « par capitalisation » ne leur fournit pas de quoi vivre. Et l’on parle de fonds de pension américains qui ont une puissance que jamais les français ne pourront avoir. Et qui malgré cela ont énormément souffert des crises de 2008 etc...avec des pensions qui ont fondu. Cela amènerait à une paupérisation des retraités, de la fonction publique et du privé. C’est ce que vous voulez M. Sylvestre...Maintenant le combat pour les retraites concerne aussi bien le privé que le publique. Toute victoire des libéraux sur l’un menacera l’ autre dans un second temps.

  • Par vangog - 17/03/2018 - 13:13 - Signaler un abus Le Prefon, un système libéral garanti par l'état??????

    C’est surtout un nouvel étage des l’usine à gaz très inégalitaire des retraites, imaginé par la gauche et la droite archaïque, ainsi que par leurs syndicats! Pourquoi ne pas avoir égalisé cette inégalité à tous les Français?....les syndicats gauchistes et ultra-gauchistes ont défendu mordicus un système de répartition, dont ils savaient pertinemment qu’Il ne tiendrait pas la route, pour préserver des avantages au secteur public, avantages qu’ils refusaient au privé...c’etait l'époque de Marc Blondel, Nicole Nottat, Edmond Maire, Krazucki...ces idéologues gauchistes ont institué l’inégalité en France, détruisant un autre pilier de sa constititution...

  • Par vangog - 17/03/2018 - 13:19 - Signaler un abus @Labarthe Vous caricaturez!

    Le bon système est un compromis des deux: une dose librement choisie de retraite par capitalisation, plus un socle invariable et pérenne de repartition, qui tienne compte des neuf millions de chômeurs gauchistes, de l’augmentation de l’espérance de vie, et de l’augmentation artificielle des études et formations bidons, pour faire semblant de lutter contre le chômage...c’est, d’ailleurs, le système plébiscité par les syndicats gauchistes pour les fonctionnaires, mais refusé idéologiquement aux Français...un comble!

  • Par jurgio - 17/03/2018 - 13:30 - Signaler un abus À ne pas oublier :

    La Prefon est garantie par l'État. (!!!) .. Et les retraites par répartition ne sont pas moins aléatoires que les retraites par capitalisation. Nous en avons la triste preuve dans l'actualité. La vie, en fin de compte, est parsemée de risques. Je demande si quelqu'un connaît un système édénique, en dehors des « lendemains qui (dé) chantent » ?

  • Par Labarthe - 17/03/2018 - 17:47 - Signaler un abus @vangog. Pas une caricature mais la réalité

    Je dis simplement pourquoi il y’a trente ans je n’ai pas pris la Prefon et ce qu’en disent ceux que je connais et qui sont maintenant à la retraite. Pour le reste je dis ce que je vois et j’entends quand je vais aux USA ou j’étais en début d’année à Miami et New York et où je retourne dans un mois pour pas mal de temps. Jamais la capitalisation ou les assurances ne pourront remplacer notre système social à l’image de ce qui se passe aux USA. Quand je décris à mes amis américains comment fonctionne notre système avec tous ses avantages, ils me croient difficilement. Nous sommes aussi Ignorant de leur système que eux du notre. Ils payent beaucoup beaucoup plus que nous en assurances (santé, retraite etc...) pour avoir des prestations qui sont bien inférieures aux nôtres. Je ne parle pas du prix des études......pour des études de médecine il faut compter 300 000 dollars, pour des études de droit 150 000 etc.....Si vous êtes propriétaire, vous devez prendre une assurance très chère pour assurer votre droit de propriété....il n’y a pas de notaire et de registre de propriétés qui garantisse votre droit.

  • Par pierre de robion - 17/03/2018 - 18:51 - Signaler un abus Capitalisation piège à c...?

    Les 340 000 adhérents du Corem, complément de retraite de l’éducation nationale et de la fonction publique ont-ils été trompés? Ils croyaient cotiser pour un complément de retraite sûr… mais ne retrouveront pas leur mise. Les 340 000 adhérents du Corem, une complémentaire retraite facultative destinée aux fonctionnaires, ont-ils été bernés. Le Corem faisait partie du CREF qui après avoir englouti une part de l’épargne de ses 450 000 adhérents, a en effet été dissous en 2002. La situation du Corem est loin d’être rassurante: il lui manque …2,9 milliards d’euros. pour faire face à son engagement. En 2002, il y avait 4 à 5 cotisants pour un retraité. Aujourd’hui il ne reste qu’un cotisant pour un retraité. Pas rassurant en effet ! Pourtant les allocataires du Corem ont déjà accepté de grands sacrifices. Quelques 100 000 adhérents issus du Cref ont subi une baisse de 30% de leur rente, déjà amputée de 17% en 2002. La moitié des cotisations pour certains auraient été perdues et par ailleurs l'âge de la retraite a été décalé de 60 à 62 ans et le rendement de l’épargne en cours de constitution abaissé de 2,3% à 1,5% .

  • Par KOUTOUBIA56 - 18/03/2018 - 00:31 - Signaler un abus La préfon c'est de la

    La préfon c'est de la retraite par capi avec cotisations déductible du revenu imposable. Le trotkyste Jospin n' a jamais voulu que l'on fasse l'équivalent pour le privé et la droite toujours aussi con ne l'a jamais fait terrorisée qu'elle est depuis 50 ans par la dictature morale des gauchos

  • Par Semper Fi - 18/03/2018 - 08:07 - Signaler un abus Et l'achat de parts de SCPI à crédit ????

    possédant des immeubles à vocation professionnelle à Paris...

  • Par Allegro - 18/03/2018 - 10:28 - Signaler un abus Arretez le délire antifonctionnaire

    Les salariés peuvent avoir des PERP, des PERE qui ont le même traitement fiscal. L'objectif de Macron est de diviser les français. Jean Macron Sylvestre contribue à cette belle démarche.

  • Par vangog - 18/03/2018 - 12:34 - Signaler un abus @Allegro S’il existe tous ces dispositifs différents...

    s’est parce que l’état PS a voulu instaurer une différence entre Français. A fortiori , cette usine à gaz de dispositifs différents est une usine à vases communicants à tuyaux percés, où les dispositifs rentables alimentent les dispositifs non rentables. Abolissons l’égalitarisme gauchiste, et rétablissons l’égalité entre Français, tous les Français...

  • Par ajm - 18/03/2018 - 16:01 - Signaler un abus Connaissance a minima de l'histoire

    La retraite par capitalisation peut être viable et très profitable si certaines conditions sont réunies dans la DUREE. Ces regimes ont existé avant guerre ( loi Tardieu-Laval en 1928-30).. Ils n'ont pas survécu à la crise de 1929 et surtout à la guerre. Pour être viables ces régimes par capitalisation supposent l'existence de marchés financiers très puissants et très bien régulés, dans une économie prospère et ouverte , une situation de paix, une banque centrale indépendante et un état qui respecte la propriété privée et qui n'est pas prédateur. L'absence de connaissances financières sérieuses et l'ignorance de l'histoire finalement récente laissent le champs libre aux élucubrations diverses et definitives à l'encontre de tout bon sens.

  • Par Anguerrand - 18/03/2018 - 16:31 - Signaler un abus A allegro 10:28

    Faux, les assurances vie subissent des impots sur les plues values, delà CSG au nouveau taux ce qui n'est pas le cas de PREFON encore une niche fiscale non justifiée

  • Par Taravana - 18/03/2018 - 21:21 - Signaler un abus Article étonnament peu informé

    C'est FO qui est à l origine de la PREFON ....A part ça le PERP est exactement la même chose que la PREFON ..On peut deduire ses cotisations de son revenu imposable de la même façon ..Jusqu'au gouvernement Jospin qui a créé le PERP la PREFON avait des avantages fiscaux très intéressants . Il était possible de racheter toutes ses années sans limite ....Très bien lorsque vous aviez un poste à responsabilité avec de grosses primes mais un salaire indiciaire modeste . Ce n'est plus possible .... . A l heure actuelle à 71 ans je perçois 400 euros par trimestre pour avoir cotisé 200 euros par mois pendant 20 ans ....Pas de quoi changer ma vie . Donc la PREFON très mauvais placement ....J'aurais obtenu un meilleur resultat avec un PEA ou une assurance vie à versement programmé .. A part cela AIM a raison de signaler que toutes les retraites par capitalisation nécessitent des conditions qui existent bien rarement dans la durée pour notre beau pays

  • Par OLYTTEUS - 19/03/2018 - 09:31 - Signaler un abus Sur Préfon

    j'ai un doute sur la CGT et Préfon. Connaissant des souscripteurs Préfon aujoud'hui en retraite, je peux attester qu'ils perçoivent moins que ce qui était promis,environ 20 pour cent. mais c'est géré par mutuelles qui se sont faites épinglées pour non présentation de leurs résultats.

  • Par Allegro - 19/03/2018 - 13:27 - Signaler un abus et non Auguerrand

    Vous confondre assurance-vie d'épargne et rente viagère. Les rentes viagères rentrent dans l'assiette des revenus, plus-value ou pas, préfon ou pas (PERP...). Le capital qui les a constitué n'est pas imposable à la plus-values, à la différence d'une assurance vie. Il n'y a pas de traitement fiscal différent qu'un produit grand public. Je ne fais que dénoncer les inexactitudes de l'article, inexactitudes et ce qu'il me semble est l'arrière pensée qui le justifie.

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Jean-Marc Sylvestre

Jean-Marc Sylvestre a été en charge de l'information économique sur TF1 et LCI jusqu'en 2010 puis sur i>TÉLÉ.

Aujourd'hui éditorialiste sur Atlantico.fr, il présente également une émission sur la chaîne BFM Business.

Il est aussi l'auteur du blog http://www.jeanmarc-sylvestre.com/.

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